Проект разработан и сформирован в соответствии с прогнозом социально – экономического развития города на 2020-2024 годы и отражает основные направления развития региона. Проект городского бюджета на 2020-2022 годы разработан в соответствии с Бюджетным и Налоговым кодексами РК.
Основными доходными источниками бюджета города являются корпоративный подоходный налог, индивидуальный подоходный налог, социальный налог, налог на имущество, плата за пользование земельными участками и земельный налог, что в сумме составляет 20 434,5 млн.тенге, или 77,8% от общих поступлений.
С 2020 года в городской бюджет передан новый вид налога «Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от организаций нефтяного сектора», который запланирован в сумме 1 768,5 млн.тенге.
Прогнозный план поступлений индивидуального подоходного налога на 2020 год определен в сумме 5 390,3 млн.тенге, рост к 2019 году составляет 68,6 % или 2 193,2 млн.тенге.
Социальный налог запланирован в сумме 4 844,4 млн.тенге, рост к 2019 году составляет 106,9 % или 2 502,6 млн.тенге.
На 2020 — 2022 годы установлен норматив отчислений в городской бюджет по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу в размере 82,1%, в 2021-2022 годы – 50% (2019 год – 48,5 %).
Прогнозные показатели поступлений налога на имущество составляют в сумме 6 085,7 млн.тенге, со снижением к текущему году на 0,7 % или 41,1 млн.тенге.
78,6% (4 780,6 млн.тенге) поступлений налога на имущество юридических лиц формируются за счет поступлений следующих предприятий города:
ТОО «ЭГРЭС-1» — 29,3% (1 783,7 млн.тенге), АО «Станция ЭГРЭС-2» — 4,4% (268,5 млн.тенге), ТОО «Богатырь Комир» — 2,6% (156,1 млн.тенге), ТОО «ЕЭК» — 2,4% (148,7 млн.тенге), АО «КEGOC» — 11,0% (671,9 млн.тенге), ТОО «Каз Минералс Бозщаколь» — 28,8% (1 751,7 млн.тенге).
Прогноз поступлений по земельному налогу составляет в сумме 902,5 млн.тенге, со снижением к текущему году на 9,1 % или 90,9 млн.тенге.
Основным плательщиком земельного налога является ТОО «Богатырь Комир» — поступления, которых составляют 98% (за 2019 год поступило 892,0 млн. тенге) от общей суммы поступлений в бюджет.
Прогноз поступлений налога на транспортные средства с юридических лиц составляет в сумме 118,2 млн. тенге, увеличение плана поступлений на 13,4% или 14,0 млн.тенге .
Налог на транспортные средства с физических лиц не запланированы, в связи с переносом срока уплаты на 2021 год.
План поступлений платы за пользование земельными участками определен в сумме 1 443,1 млн.тенге, с ростом к 2019 году 2,8% или 39,1 млн.тенге.
Основные поступления в размере 81,7 % (1 178,3 млн. тенге) от общей суммы поступлений вносят такие предприятия как ТОО «Богатырь Комир» — 32,4% (467,7 млн.тенге), ТОО «ЕЭК» — 39,3% (567,5 млн.тенге), АО «ЭГРЭС-2» — 5,6% (81,2 млн.тенге) и ТОО «Каз Минералс Бозщаколь» — 4,3% (61,9 млн.тенге).
План поступлений по неналоговым поступлениям определен в сумме 171,8 млн. тенге, увеличение на 100,0 млн.тенге, за счет динамики поступлений текущего года.
Прогнозный план поступлений по продажи основного капитала составляет 92,4 млн.тенге. Уменьшение поступлений на 2 125,8 млн.тенге, в связи с тем, что в 2020 году поступления от продажи квартир не запланированы.
Прогнозный план поступлений по погашению бюджетных кредитов составит 147,4 млн. тенге. Возврат запланирован по кредитам выданные на приобретение жилья специалистам по программе «С дипломом в село!» и по объектам кондоминиума.
Кроме того, в 2020 году предусматривается бюджетное изъятие в сумме 1 460,2 млн.тенге (2019 год – 3 916,3 млн.тенге).
Объем собственных доходов в 2020 году составит 20 992,8 млн.тенге.
